Realizacja kontroli zarządczej w uczelniach. Przykład Biblioteki Politechniki Łódzkiej
Abstract
Artykuł przybliża otoczenie prawne bibliotek akademickich. Nawiązując do przepisów prawa i regulacji wewnętrznych uczelni omawia zagadnienie kontroli zarządczej wymuszającej funkcjonowanie zgodnie z prawem. Zwraca uwagę na pozytywny wymiar kontroli zarządczej w kontekście ciągłego doskonalenie instytucji.
References
ANTHONY, R.N. Planning and Control systems. A framework for analysis. Boston: Harvard University, 1965, s. 27.
BEGG, R.T. Internal Control Systems in the Library Environment. Journal of Academic Librarianship 1985, wol. 10, nr 6, s. 296–301. ISSN 0099–1333.
Biuletyn Informacji Publicznej. Politechnika Łódzka [online]. [Dostęp 3.06.2022]. Dostępny w: https://politechnikalodzka.bip.gov.pl/.
BOSACKA, M. Zarządzanie zasobami niematerialnymi w małej bibliotece uczelnianego systemu biblioteczno-informacyjnego na przykładzie Biblioteki Instytutu Pedagogiki Uniwersytetu Wrocławskiego. W: WOJCIECHOWSKA M. (red.). Zarządzanie zasobami niematerialnymi bibliotek w społeczeństwie wiedzy [online]. Warszawa: Wydawnictwo SBP, 2016, s. 353–367. [Dostęp 3.06.2022]. Dostępny w: https://depot.ceon.pl/handle/123456789/17596?show=full.
CENAR, I. Considerations regarding the internal control management system in the university departments. Annals of the University of Petrosani. Economics [online]. 2016, wol. 16, nr 1, s. 61–70. [Dostęp 3.06.2022]. ISSN 1582-5949. Dostępny w: https://ideas.repec.org/a/pet/annals/v16y2016i1p61-70.html.
CISEK, S., GĘBOŁYŚ, Z., HOLLENDER, H., JAZDON, A., SOSIŃSKA-KALATA, B. Kodeks etyki bibliotekarza i pracownika informacji [online]. 2005. [Dostęp 1.06.2022]. Dostępny w: https://www.sbp.pl/repository/dlabibliotekarzy/kodeksetyki.pdf.
GRZYWACZ, H. Działalność bibliotek szkół wyższych na podstawie przepisów prawnych (w wyborze). Annales Academiae Paedagogicae Cracoviensis. Studia ad Bibliothecarum Scientiam Pertinentia [online]. 2008, wol. 6, s. 149–166. [Dostęp 3.06.2022]. ISSN 2081-1861. Dostępny w: https://rep.up.krakow.pl/xmlui/handle/11716/9932.
Kodeks etyki IFLA dla bibliotekarzy i innych osób zatrudnionych w sektorze informacyjnym [online]. IFLA, 2012. [Dostęp 1.06.2022]. Dostępny w: https://www.ifla.org/wp-content/uploads/2019/05/assets/faife/codesofethics/polishcodeofethicsfull.pdf.
KOŁODZIEJ, D. Miejsce audytu wewnętrznego i kontroli wewnętrznej w systemie kontroli zarządczej jest w Polsce. Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu [online]. 2021, wol. 65, nr 3, s. 57–66. [Dostęp 3.06.2022]. ISSN 1899-3192. Dostępny w: http://cejsh.icm.edu.pl/cejsh/element/bwmeta1.element.ojs-doi-10_15611_pn_2021_3_06.
Komunikat nr 23 Ministra Finansów z dn. 16 grudnia 2009 r. w sprawie standardów kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych [online]. [Dostęp 25.05.2022]. Dostępny: https://www.gov.pl/web/finanse/standardy-i-wytyczne-kontrola-zarzadcza.
Komunikat nr 3 Ministra Finansów z dn. 16 lutego 2011 r. w sprawie szczegółowych wytycznych w zakresie samooceny kontroli zarządczej dla jednostek sektora finansów publicznych [online]. [Dostęp 25.05.2022]. Dostępny w: https://www.gov.pl/web/finanse/standardy-i-wytyczne-kontrola-zarzadcza.
Komunikat nr 6 Ministra Finansów z dnia 6 grudnia 2012 r. w sprawie szczegółowych wytycznych dla sektora finansów publicznych w zakresie planowania i zarządzania ryzykiem [online]. [Dostęp 25.05.2022]. Dostępny: https://www.gov.pl/web/finanse/standardy-i-wytyczne-kontrola-zarzadcza.
Kontrola zarządcza w sektorze finansów publicznych. Istota, unormowania prawne i otoczenie. Kompendium wiedzy (wersja 1.0) [online]. Warszawa: Ministerstwo Finansów, 2012. [Dostęp 3.06.2022]. Dostępny w: https://mf-arch2.mf.gov.pl/web/bip/ministerstwo-finansow/dzialalnosc/finanse-publiczne/kontrola-zarzadcza-i-audyt-wewnetrzny/kontrola-zarzadcza-w-sektorze-publicznym/baza-wiedzy.
Kontrola zarządcza. W: Biuletyn Informacji Publicznej [online]. Politechnika Łódzka, 2014- [dostęp 25.05.2022]. Dostępny w: https://politechnikalodzka.bip.gov.pl/kontrola-zarzadcza/kontrola-zarzadcza-pl.html.
KULIŃSKA E., KOWALCZYK, M. Wdrażanie kontroli zarządczej bibliotece. W: Odlanicka-Poczobutt, M., Zioło, K. (red.). Biblioteka akademicka. Infrastruktura – uczelnia – otoczenie [online]. Gliwice: Wydawnictwo Politechniki Śląskiej, 2013, s. 237–250. [Dostęp 3.06.2022]. Dostępny w: https://delibra.bg.polsl.pl/publication/25018.
PIESTRZYŃSKI, T. Kontrola zarządcza i zarządzanie ryzykiem w bibliotece akademickiej na przykładzie Biblioteki Uniwersytetu Łódzkiego. Forum Bibliotek Medycznych 2013, wol. 6, nr 1 (11), s. 225–237. ISSN 1899-5829.
Regulamin Organizacyjny Politechniki Łódzkiej – tekst jednolity ze zmianami wprowadzonymi zarządzeniami: nr 60/2019, 64/2019, 74/2019, 76/2019, 3/2020, 13/2020, 20/2020, 24/2020, 43/2020, 69/2020, 7/2021, 12/2021, 53/2021, 67/2021 i 72/2021. Dostęp w sieci uczelnianej.
SOFYANI, H., ABU HASAN, H., SALEH, Z. Internal control implementation in higher education institutions: determinants, obstacles and contributions toward governance practices and fraud mitigation. Journal of Financial Crime [online]. 2022, wol. 29, nr 1, s. 141–158. [Dostęp 3.06.2022]. ISSN 1359-0790. Dostępny w: https://doi.org/10.1108/JFC-12-2020-0246.
SÓJKOWSKA, I. Pandemia COVID-19 – punkt zwrotny w działalności bibliotek na przykładzie Biblioteki Głównej Politechniki Łódzkiej. Acta Universitatis Lodziensis. Folia Librorum [online]. 2021, nr 2 (33), s. 29–49. [Dostęp 30.06.2022]. ISSN 0860-7435. Dostępny w: https://doi.org/10.18778/0860-7435.33.03.
STRONCZEK, A. Kontrola zarządcza w znowelizowanej ustawie o finansach publicznych. Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu. Instrumenty zarządzania kosztami i dokonaniami 2012, wol. 252, s. 448–457. ISSN 1899-3192.
SZEWCZAK, M. Prawne podstawy funkcjonowania systemu zarządzania Compliance w sektorze publicznym. Roczniki Nauk Prawnych [online]. 2021, wol. 30, nr 4, s. 149–166. [Dostęp 3.06.2022]. ISSN 1507-7896. Dostępny w: http://cejsh.icm.edu.pl/cejsh/element/bwmeta1.element.ojs-doi-10_18290_rnp20304-9.
SZOSTEK, A. (red.). Dobre praktyki akademickie w szkołach wyższych: kodeks [online]. Kraków: Fundacja dla Uniwersytetu Jagiellońskiego, 2007. [Dostęp 18.08.2022]. ISBN 9788360993125. Dostępny w: https://www.krasp.org.pl/resources/upload/dokumenty/kodeks_dobrych_praktyk.pdf.
Uchwała nr 132/2019 Senatu Politechniki Łódzkiej z dnia 18 grudnia 2019 r. w sprawie uchwalenia Strategii rozwoju Politechniki Łódzkiej na lata 2020–2025. W: Biuletyn Informacji Publicznej. Politechnika Łódzka [online]. [Dostęp 3.06.2022]. Dostępny w: https://politechnikalodzka.bip.gov.pl/strategia-rozwoju-politechniki-lodzkiej/strategia-uczelni.html.
Ustawa z dnia 10 czerwca 2016 r. o działaniach antyterrorystycznych. Dz. U. z 2021 r. poz. 2234 z późn. zm.
Ustawa z dnia 11 września 2019 r. – Prawo zamówień publicznych. Dz. U. z 2021 r. poz. 1129 z późn. zm.
Ustawa z dnia 13 czerwca 2013 r. o zmianie ustaw regulujących wykonywanie niektórych zawodów. Dz. U. z 2013 r. poz. 829.
Ustawa z dnia 20 lipca 2018 r. – Prawo o szkolnictwie wyższym i nauce. Dz. U. z 2022 r. poz. 574 z późn. zm.
Ustawa z dnia 26 czerwca 1974 r. Kodeks pracy. Dz. U. z 2020 r. poz. 1320 z późn. zm.
Ustawa z dnia 27 czerwca 1997 r. o bibliotekach. Dz. U. z 2019 r. poz. 1479.
Ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych. Dz. U. z 2021 r. poz. 305 z późn. zm.
Ustawa z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości. Dz. U. z 2021 r. poz. 217 z późn. zm.
Ustawa z dnia 4 lutego 1994 r. o prawie autorskim i prawach pokrewnych. Dz. U. z 2021 r. poz. 1062 z późn. zm.
Ustawa z dnia 6 września 2001 r. o dostępie do informacji publicznej. Dz. U. z 2022 r. poz. 902.
What is the Plan-Do-Check-Act (PDCA) Cycle? [online]. American Society for Quality, 2022. [Dostęp 25.05.2022]. Dostępny w: https://asq.org/quality-resources/pdca-cycle.
Zarządzenie nr 05/2012 Rektora Politechniki Łódzkiej z dnia 19 lipca 2012 roku w sprawie zasad korzystania z oprogramowania w Politechnice Łódzkiej. Dostęp w sieci uczelnianej.
Zarządzenie nr 06/2018 Rektora Politechniki Łódzkiej w sprawie wprowadzenia „Instrukcji dotyczącej procedur postępowania w Politechnice Łódzkiej w przypadku wprowadzenia stopni alarmowych”. Dostęp w sieci uczelnianej.
Zarządzenie nr 09/2005 Rektora PŁ w sprawie instrukcji kontroli, obiegu i archiwowania dowodów księgowych w PŁ – tekst jednolity ze zmianami wynikającymi z Zarządzenia nr 1/2008. Dostęp w sieci uczelnianej.
Zarządzenie nr 1/2017 Rektora Politechniki Łódzkiej w sprawie wdrożenia polityki antykorupcyjnej w Politechnice Łódzkiej. Dostęp w sieci uczelnianej.
Zarządzenie nr 10/2016 Rektora Politechniki Łódzkiej w sprawie wprowadzenia karty audytu wewnętrznego w Politechnice Łódzkiej. Dostęp w sieci uczelnianej.
Zarządzenie nr 15/2010 Rektora Politechniki w sprawie zasad organizacji i korzystania z poczty elektronicznej. Dostęp w sieci uczelnianej.
Zarządzenie nr 17/2013 Rektora Politechniki Łódzkiej w sprawie polityki bezpieczeństwa informacji i systemów teleinformatycznych w Politechnice Łódzkiej. Dostęp w sieci uczelnianej.
Zarządzenie nr 25/2020 Rektora Politechniki Łódzkiej w sprawie ustalenia Regulaminu wynagradzania w Politechnice Łódzkiej. Dostęp w sieci uczelnianej.
Zarządzenie nr 3/2018 Rektora Politechniki Łódzkiej w sprawie gospodarowania nieruchomościami Politechniki Łódzkiej. Dostęp w sieci uczelnianej. Dostęp w sieci uczelnianej.
Zarządzenie nr 37/2021 Rektora Politechniki Łódzkiej w sprawie gospodarowania majątkiem trwałym. Dostęp w sieci uczelnianej.
Zarządzenie nr 45/2019 Rektora Politechniki Łódzkiej w sprawie wprowadzenia Regulaminu pracy w Politechnice Łódzkiej. Dostęp w sieci uczelnianej.
Zarządzenie nr 50/2019 Rektora Politechniki Łódzkiej w sprawie wprowadzenia Regulaminu praktyk antydyskryminacyjnych w Politechnice Łódzkiej. Dostęp w sieci uczelnianej.
Zarządzenie nr 51/2019 Rektora Politechniki Łódzkiej w sprawie wprowadzenia Regulaminu praktyk antymobbingowych Politechniki Łódzkiej. Dostęp w sieci uczelnianej.
Zarządzenie nr 55/2020 Rektora Politechniki Łódzkiej w sprawie dokumentacji związanej z podejmowaniem dodatkowego zatrudnienia poza Politechniką Łódzką oraz z zakazem działalności konkurencyjnej pracowników Politechniki Łódzkiej. Dostęp w sieci uczelnianej.
Zarządzenie nr 65/2021 Rektora Politechniki Łódzkiej w sprawie Regulaminu udzielania zamówień publicznych przez Politechnikę Łódzką. Dostęp w sieci uczelnianej.
Zarządzenie nr 76/2020 Rektora Politechniki Łódzkiej w sprawie wdrożenia dokumentacji ochrony danych osobowych w Politechnice Łódzkiej. Dostęp w sieci uczelnianej.
Zarządzenie nr 8/2011 Rektora Politechniki Łódzkiej w sprawie realizacji standardów kontroli zarządczej w PŁ. Dostęp w sieci uczelnianej.
ZOŃ, J. Ryzyko w bibliotece – krótkie ABC. Biuletyn EBIB [online]. 2018, nr 4 (181). [Dostęp 25.08.2018]. ISSN 1507-7187. Dostępny w: http://open.ebib.pl/ojs/index.php/ebib/article/view/652.
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.
